企業(yè)全面經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控 第一部分：內(nèi)部控制 1、 內(nèi)部控制的概念 2、內(nèi)部控制的重要性 3、內(nèi)部防范體系 ? 內(nèi)部事前控制體系 ? 內(nèi)部事中防范體系 ? 內(nèi)部事后防范體系 4、 內(nèi)部控制體系的內(nèi)容 5、內(nèi)部控制的靈魂——人 ? 人的行為、動(dòng)機(jī)、需要 ? 人員的素質(zhì) ? 職業(yè)道德 ? 法人治理結(jié)構(gòu) ? 密切關(guān)注人的思想、行為 ? 關(guān)于人的防控錯(cuò)誤 6、內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——內(nèi)控制度 ? 內(nèi)控制度的概念 ? 內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)原則 ? 內(nèi)控制度的主要內(nèi)容 ? 內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu) ? 內(nèi)部控制的種類(lèi) ? ——內(nèi)部會(huì)計(jì)控制 ? ——內(nèi)部管理控制 ? 內(nèi)部控制的局限 7、控制—從內(nèi)部審計(jì)看內(nèi)部控制 ? 內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制 ? 審計(jì)內(nèi)部控制的程序和方法 ? 內(nèi)部審計(jì)組織:目的與作用、架構(gòu)、責(zé)任與權(quán)利 ? 怎樣開(kāi)始內(nèi)部審計(jì) ? 如何確定高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域 ? 怎樣撰寫(xiě)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 8、企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 內(nèi)部控制的重點(diǎn)——貨幣資金 內(nèi)部控制的次重點(diǎn)——實(shí)物資產(chǎn)：存貨、固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制 采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 往來(lái)款項(xiàng)內(nèi)部控制 票據(jù)的內(nèi)部控制 其他：投資、薪酬、績(jī)效、個(gè)人收益的內(nèi)部控制 第二部分：全面風(fēng)險(xiǎn)管理 9、內(nèi)部控制的未來(lái)發(fā)展方向：全面風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 風(fēng)險(xiǎn)的定義 ? 企業(yè)主要舞弊及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ? 投資風(fēng)險(xiǎn)及控制 ? 貨幣資金舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 往來(lái)款項(xiàng)舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 采購(gòu)舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 倉(cāng)儲(chǔ)舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 銷(xiāo)售舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 實(shí)物資產(chǎn)舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 成本舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 工薪舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 票據(jù)欺詐舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 計(jì)算機(jī)舞弊及風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制 10、現(xiàn)代內(nèi)控制思想及應(yīng)用 ? 組織 ? 流程 ? 資源計(jì)劃控制 ? 信息化控制 案例分析 世界金融風(fēng)暴——巴林銀行倒閉案 某珠寶首飾廠 東莞永亨織帶 深圳奮達(dá)音箱 廣州某貿(mào)易集團(tuán) 珠海某化纖廠 河南電飯褒生產(chǎn)廠 惠州某塑膠廠 現(xiàn)場(chǎng)交流與分析： 您企業(yè)的內(nèi)部控制及執(zhí)行情況如何？ 您的企業(yè)存在哪些舞弊與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？有否采取相應(yīng)的措施控制？ 將怎樣進(jìn)行控制？ 康軍祥顧問(wèn)團(tuán) 首席顧問(wèn)師 康軍祥 《現(xiàn)代企業(yè)完整系統(tǒng)與正確方略》創(chuàng)始人！ 《全員創(chuàng)效系統(tǒng)》創(chuàng)始人！ 企業(yè)核心管理體系創(chuàng)始人！ 《中國(guó)企業(yè)成功實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化管理15方案》創(chuàng)始人！ 成功實(shí)現(xiàn)ERP、信息化培訓(xùn)導(dǎo)師！ 首席財(cái)務(wù)、成本、物流顧問(wèn) 高級(jí)企業(yè)管理顧問(wèn) 集團(tuán)企業(yè)管理專(zhuān)家 中國(guó)專(zhuān)家聯(lián)合會(huì)管理&信息化雙向?qū)＜? ERP應(yīng)用及企業(yè)信息化與電商系統(tǒng)顧問(wèn) 手機(jī)：13714562896 TEL:0755-88363704 E-mail:1319820587@qq.com QQ：2571854466