引子  課前案例：迷霧重重--對(duì)一起舞弊調(diào)查案例的內(nèi)控探討

第一節(jié) 集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

一、企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)踐經(jīng)歷的不同階段

二、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架示意圖

三、企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的性質(zhì)與范圍

四、企業(yè)實(shí)施內(nèi)..........的密切關(guān)系

五、企業(yè)內(nèi)部控制的基本邏輯與風(fēng)險(xiǎn)分析

六、企業(yè)內(nèi)部....主要內(nèi)容

第二節(jié) 企業(yè)投資決策環(huán)節(jié)控制暨風(fēng)險(xiǎn)管理案例

一、決策流程.......理要點(diǎn)

二、長(zhǎng)期股權(quán)投資的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

三、項(xiàng)目投資后的管.....險(xiǎn)管理要點(diǎn)

第三節(jié) 企業(yè)采購(gòu)和應(yīng)付賬款內(nèi)部控制暨風(fēng)險(xiǎn)管理案例

一、采購(gòu)計(jì)劃的訂立及審批管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

二、供應(yīng)商選擇的......風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

四、采購(gòu)合同.........風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

五、收貨&發(fā)票&入賬管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

六、付款及入賬管理....管理要點(diǎn)

第四節(jié) 工程項(xiàng)目建設(shè)管理內(nèi)部控制暨風(fēng)險(xiǎn)管理案例

一、工程合同訂...........制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

二、工程項(xiàng)目成本............制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

三、設(shè)備、材料驗(yàn)收管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

四、施工質(zhì)量與進(jìn)度監(jiān)察的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

五、工程項(xiàng)目進(jìn)度控制與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

六、工程驗(yàn)收的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

七、進(jìn)度款付款的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

八、工程結(jié)......風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

九、質(zhì)保期維.......險(xiǎn)管理要點(diǎn)

十、工程變更結(jié)算與決算管理的風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

第五節(jié) 企業(yè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制暨風(fēng)險(xiǎn)管理案例

一、財(cái)務(wù)預(yù)算的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

二、營(yíng)運(yùn)資.....制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

三、銀行存款收支控制的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

四、現(xiàn)金收支......風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

五、貸款審批的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

六、一般價(jià)格（銷(xiāo)售/.........內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

七、集團(tuán)貨幣資金授權(quán)........部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

八、子公司貨幣資金授權(quán)審批的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

第六節(jié) 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部控制暨風(fēng)險(xiǎn)管理案例

一、內(nèi)部審計(jì)章程（......管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

二、一般內(nèi)審業(yè)務(wù).........制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

三、內(nèi)部審計(jì)的后續(xù)跟進(jìn)的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

四、特殊目審計(jì)的管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)

第七節(jié) 如何建立全面有效的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控體系

一、構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部控制解決方案并按流程推進(jìn)

二、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)框架圖

三、深入集團(tuán)范.....差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理

四、企業(yè)ERM體系實(shí)施策略

五、構(gòu)筑企......三道防線

六、集團(tuán)企業(yè)如何制定內(nèi)控手冊(cè)并很好地運(yùn)行

七、集團(tuán)企業(yè)內(nèi)控......進(jìn)行不斷與時(shí)俱進(jìn)

總結(jié)：某集團(tuán)的內(nèi)控---動(dòng)態(tài)跟蹤互動(dòng)